如果你的孩子决定不上大学怎么办?
作为父母或祖父母, 你可能已经在529账户中勤奋地存钱，以帮助你的孩子或孙子的大学教育. 但如果他们觉得上大学不适合他们怎么办? 随着越来越多的人选择传统的四年制大学以外的大学，这是许多家庭面临的一个合理的问题.
这种情况比你想象的要常见得多. 上大学的学生越来越少，学费也在不断攀升. 美国本科入学率在2010年达到顶峰，此后稳步下降. 在同一时期，大学费用上涨了12%以上.1,2,3,4
529计划是一项大学储蓄计划，允许个人在税收优惠的基础上为大学储蓄. 国家对529个账户的税收待遇只是参与这个储蓄计划之前需要考虑的一个因素. 你还应该考虑与特定计划相关的任何费用和开支. 是否有州税收减免将取决于你居住的州. 州税法和待遇可能有所不同，州税法可能与联邦税法不同. 不合格分配的收益将缴纳所得税和10%的联邦罚款税.
首先也是最重要的, 重要的是要记住，拥有529账户并不意味着这笔钱只用于四年的大学教育. 使用账户里的钱有几种选择.
一种选择是将这笔资金用于一个为期两年的项目, 比如副学士学位或职业学校的学位. 许多职业学校提供的课程可以让你找到不需要四年学位的工作. 当你使用529账户的资金来进行这些项目时, 你仍然在为你的孩子或孙子的未来AG捕鱼王新版app下载，为他们提供可能帮助他们成功的技能.5
另一种选择是将这笔资金用于美国以外的教育费用. 许多国家的教育机构提供的课程可能会让学生对你的生活感兴趣. 用529账户里的钱, 你可以帮助支持他们的学业目标, 无论他们选择去哪里追求. 有一些限制, 因此，如果你决定追求它，你需要更彻底地探索这个选择.5
529账户的规定允许最多支付10美元,每年在小学的学费, 中间, 或者拥有529资产的中学. 此外，在529项资产中，终身最多可提供1万美元，以偿还现有的学生贷款. 所以如果学生没有使用529计划，它可以被其他受益人使用. 这意味着你可以把这笔钱转给另一个准备上大学的家庭成员, 或者，如果你决定重返校园，你甚至可以把这笔钱用于你的教育.5
作为2022年安全法案2的一部分.0, 2024年生效, 529账户持有人可以在一定条件下将资金转移到罗斯个人退休账户, 包括:
- 529计划必须至少开放15年.
- 将受益人改为其他学生可能会重新启动15年的时钟.
- 罗斯个人退休账户的持有人必须是529计划的受益人(即学生)。.
- 从529计划转入罗斯个人退休账户的任何资金都将受到罗斯个人退休账户的年度缴款限制. 罗斯个人退休账户2024年的缴款上限是6美元,500, 外加1美元,50岁以上的个人可领取5000英镑.
- 终身限制为35,000美元.
有资格获得免税和免罚款的收入提取, 罗斯个人退休账户的分配必须满足持有五年的要求，并且必须在59岁半以后进行. 在其他情况下也可以采取免税和免罚的提款方式, 比如房主去世了. 原来的罗斯个人退休账户持有人不需要每年最低提款.
重要的是要注意，从529账户中取出这笔钱用于不合格的费用是有代价的. 这样做可能会导致联邦所得税，并对提款的收入部分征收10%的罚款. 然而, 这条规则有一个例外:529计划允许提取的资金与已授予的奖学金或助学金的金额相同.
事实是，对于一些年轻人来说，大学并不能提供他们所需要的东西. 一个渴望进入创造性领域的人可能会在职业学校找到更多的价值，或者通过小班或学习机构来追求他们选择的领域. 虽然大多数大学和学院都提供这些课程, 所涉及的成本可能是个问题, 为了获得一个完整的学位，学生必须选修专业以外的课程. 简而言之，大学并不适合所有人.5
当你在这些复杂的决定中指导和建议学生时, 重要的是要记住，529账户为您提供了大量的多功能性，并且在设计时考虑了这些变量.
记住，529账户中的资金可以支持学生的教育目标，无论他们走的是哪条路. 通过了解它是如何运作的，并与金融专业人士合作, 你会发现529计划提供了很多潜在的机会.
1. 教育数据倡议，2023年8月13日
2. 皮尤研究中心，2023年10月3日
3. 世界经济论坛，2023年1月19日
4. 德勤洞察，2023年5月17日
5. 施瓦布.2022年5月5日
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